دالة ACCRINT
وظيفة الدالة
إرجاع الفائدة المستحقة للأوراق المالية التي تدفع فائدة دورية.
Syntax
ACCRINT(issue, first_interest, settlement, rate, par ,frequency
([,basis] [,calc_method,]
issue (اصدار) (مطلوبة) تاريخ إصدار الأمان.
first_interest (أولاً _ الفائدة) (مطلوبة) تاريخ دفع الفائدة الأولية.
settlement (تسوية) (مطلوبة) تاريخ التسوية للأوراق المالية.
rate (معدل) (مطلوبة) سعر الفائدة السنوي أو القسيمة عند إصدار الأوراق المالية.
par (الاسمية) (مطلوبة) القيمة الاسمية للأمان.
frequency (التكرار) (مطلوبة) عدد مدفوعات القسيمة في السنة ويأخذ أى من القيم الثلاثة (1 و 2 و 4 ):
1 = سنوي
2 = نصف سنوي (افتراضي)
4 = كل ثلاثة أشهر
basis (أساس) (اختياري) نوع العد اليوم للاستخدام ويأخذ أى من القيم الخمسة التالية:
0 = الولايات المتحدة 30/360 (افتراضي)
1 = الفعلي / الفعلي
2 = الفعلي / 360
3 = فعلي / 365
4 = 30/360 الأوروبي
calc_method (اختياري) تاريخ بدء الفائدة المستحقة ويأخذ قيمة منطقية :
True (صواب) = بدء استحقاق الفائدة من تاريخ الإصدار.
False (خطأ) = بداية استحقاق الفائدة من تاريخ آخر دفعة للقسيمة.
ملاحظات توضيحية :
- يجب إدخال التواريخ كسلسلة نصية ضمن علامات اقتباس أو كأرقام تسلسلية.
- هناك حاجة لتاريخ "issue" و "first_interest" لحساب المبلغ المتراكم كل يوم.
- إذا لم تكن "issue" عددًا صحيحًا ، فسيتم اقتطاعها.
- إذا لم تكن "issue" تاريخًا صالحًا ، يتم إرجاع # VALUE! .
- إذا كانت "issue" أكبر من أو يساوى "settlement " ، يتم إرجاع # NUM! .
- إذا لم يكن "first_interest" عددًا صحيحًا ، فسيتم اقتطاعه.
- إذا لم يكن "first_interest" تاريخًا صالحًا ، فعندئذٍ يتم إرجاع #VALUE! .
- تاريخ " settlement " عندما يتم تداول الورقة المالية للمشتري.
- يجب أن يكون " settlement " أصغر من "الاصدار issue" .
- إذا لم تكن "settlement " عددًا صحيحًا ، فسيتم اقتطاعها.
- إذا لم تكن " settlement " تاريخًا صالحًا ، يتم إرجاع#VALUE! .
- إذا كان " rate " أصغر من أو يساوى 0 ، يتم إرجاع# NUM! .
- إذا تم ترك " par" فارغة ، فسيتم استخدام 1000$ .
- إذا كان "par" أصغر من أو يساوى 0 ، يتم إرجاع # NUM! .
- إذا تم ترك " frequency" فارغًا ، فسيتم استخدام 2.
- إذا كان "frequency" ليس عددًا صحيحًا ، فسيتم اقتطاعه.
- إذا كان " frequency" هو أي رقم غير الرقم 1 أو 2 أو 4 ، يتم إرجاع # NUM! .
- إذا تم ترك "basis" فارغًا ، فسيتم استخدام 0.
- إذا لم يكن "basis" عددًا صحيحًا ، فسيتم اقتطاعه.
- إذا كان "basis" أصغر من الـ 0 ، يتم إرجاع # NUM! .
- إذا كان "basis" أكبر من الـ 4 ، يتم إرجاع # NUM! .
- يمكنك استخدام وظيفة DATE لإدخال التواريخ الخاصة بك أو لإستثناء تاريخ محدد.
لمزيد من المعلومات يمكنك الإطلاع على موقع support.office
مثال
مطلوب معرفة مقدار الفائدة المستحقة على سندات خزانة بين 1 مارس 2019 و 1 أبريل 2019.
للسند قيمة اسمية قدرها 1000 دولار يتم إصدارها في 1 مارس 2019 .
تاريخ دفع الفائدة الأولي في 1 سبتمبر 2019 .
وتاريخ السداد في 1 أبريل 2019 .
مع كوبون من 6 ٪ تدفع نصف سنوي .
مع عدد يوم 30/360.
الحل
مثال
مطلوب معرفة مقدار الفائدة المستحقة على سندات خزانة بين 1 مارس 2019 و 1 أبريل 2019.
للسند قيمة اسمية قدرها 1000 دولار يتم إصدارها في 1 مارس 2019 .
تاريخ دفع الفائدة الأولي في 1 سبتمبر 2019 .
وتاريخ السداد في 1 أبريل 2019 .
مع كوبون من 6 ٪ تدفع نصف سنوي .
مع عدد يوم 30/360.
الحل
(اضغط على الصورة لتكبيرها)
الشكل النهائي للمعادلة المستخدمة بالمثال
| (ACCRINT(B3;C3;D3;E3;F3;G3;H3= |
|---|
| issue | 01/03/2019 | B3 |
|---|---|---|
| first_interest | 01/09/2019 | C3 |
| settlement | 01/04/2019 | D3 |
| rate | 0.06 | E3 |
| par | 1000 | F3 |
| frequency | 2 | G3 |
| basis | 0 | H3 |
| calc_method | غير موجودة | I3 |
Developer MS Office VBA Application, Data Analyst, Designer And Developer of Blogger Templates, Microfinance, HR Specialist, leading businesses, Front End Web Developer.